Priporočena, 2023

Izbira Urednika

Razlika med faktoringom in forfetiranjem

V zadnjih nekaj desetletjih so faktoring in forfaiting pridobili velik pomen kot eden glavnih virov izvoznega financiranja. Za laika sta ta dva pojma ena in ista stvar. Kljub temu sta ta dva pojma po svoji naravi, konceptu in obsegu različna. Faktoring je finančna zadeva, ki vključuje prodajo terjatev podjetja drugi družbi ali stranki, znani kot dejavnik po znižanih cenah. Po drugi strani,

Po drugi strani pa forfaiting pomeni preprosto opustitev pravice. Pri tem se izvoznik odpove svoji pravici, ki ji pripada v prihodnosti, v zameno za takojšnje plačilo v gotovini, po dogovorjenem diskontu, pred zapadlim plačilom.

Prvi in ​​najpomembnejši razlikovalni element med tema dvema izrazoma je, da je faktoring lahko z ali brez regresne pravice, vendar je forfaiting vedno brez regresnega postopka. Spoznajte ta članek, da bi vedeli za nekaj več razlik med faktoringom in forfetiranjem.

Primerjalna tabela

Podlaga za primerjavoFaktoringForfaiting
PomenFaktoring je dogovor, ki vaše terjatve pretvori v gotovino in vam na prihodnji datum ni treba čakati na plačilo terjatev.Forfaiting pomeni transakcijo, v kateri forfaiter kupi zahtevke od izvoznika v zameno za gotovinsko plačilo.
Zapadlost terjatevVključuje kratkoročne terjatve do kupcev.Vključuje srednjeročne in dolgoročne terjatve do zapadlosti.
BlagoPoslovne terjatve do navadnega blaga.Poslovne terjatve za investicijsko blago.
Finance do80–90%100%
VrstaRegres ali nepristojniNeuporaba
StroškiStroške faktoringa nosi prodajalec (stranka).Strošek forfetiranja nosi čezmorski kupec.
Pogajalni instrumentNe ukvarja se s prenosljivim instrumentom.Vključuje obravnavo prenosljivega instrumenta.
Sekundarni trgNeDa

Opredelitev faktoringa

Faktoring je opredeljen kot način vodenja knjižnega dolga, pri katerem podjetje prejme predujme od terjatev, od banke ali finančne institucije (imenovane kot faktor). Obstajajo tri stranke faktoringa: dolžnik (kupec blaga), stranka (prodajalec blaga) in faktor (financer). Faktoring se lahko obrne ali ne objavi, razkrije ali razkrije.

Postopek faktoringa

V dogovoru o faktoringu najprej kreditojemalec proda faktorju terjatev do kupca in prejme predplačilo. Predplačilo posojilojemalcu je preostali znesek, tj. Določen odstotek terjatve se odšteje kot marža ali rezerva, provizijo faktorja zadrži on in obresti na predplačilo. Po tem posojilojemalec posreduje izterjave od dolžnika do faktorja za poravnavo prejetih predujmov.

Opredelitev forfetiranja

Forfaiting je mehanizem, s katerim izvoznik preda svoje pravice do prejemanja plačila za dobavljeno blago ali opravljene storitve uvozniku v zameno za takojšnje plačilo gotovine s strani odpovedi. Na ta način lahko izvoznik zlahka spremeni kreditno prodajo v gotovinsko prodajo, ne da bi zatekel k njemu ali njegovemu predajalcu.

Proces zapuščanja

Forfaiter je finančni posrednik, ki zagotavlja pomoč v mednarodni trgovini. Dokazujejo ga prenosni instrumenti, tj. Menice in zadolžnice. Gre za finančno transakcijo, ki omogoča financiranje srednjeročnih in dolgoročnih pogodb za prodajo terjatev na investicijsko blago. Vendar trenutno zaplemba vključuje terjatve s kratkimi roki zapadlosti in velike zneske.

Ključne razlike med faktoringom in forfetiranjem

Glavne razlike med faktoringom in forfetiranjem so opisane spodaj:

  1. Faktoring se nanaša na finančni dogovor, s katerim podjetje svoje terjatve do kupca proda faktorju (banki) in prejme denarno plačilo. Forfaiting je oblika izvoznega financiranja, v kateri izvoznik proda terjatev iz naslova terjatev do kupcev in dobi takojšnje gotovinsko plačilo.
  2. Faktoring obravnava terjatev, ki zapade v plačilo v 90 dneh. Po drugi strani se forfaiting ukvarja s terjatvami, katerih ročnost sega od srednje do dolgoročne.
  3. Faktoring vključuje prodajo terjatev na običajno blago. Nasprotno pa se prodaja terjatev na investicijsko blago opravi s forfetiranjem.
  4. Factoring zagotavlja 80-90% sredstev, forfaiting pa zagotavlja 100% financiranje vrednosti izvoza.
  5. Faktoring se lahko uporabi ali ne. Po drugi strani je forfaiting vedno nepristranski.
  6. Stroške faktoringa nosi prodajalec ali stranka. Stroške forfetinga prevzame čezmorski kupec.
  7. Forfaiting vključuje obravnavo prenosljivih instrumentov, kot so menice in zadolžnice, ki niso v primeru faktoringa.
  8. Pri faktoringu ni sekundarnega trga, na forfaitingu pa obstaja sekundarni trg, ki povečuje likvidnost pri forfetiranju.

Zaključek

Kot smo razpravljali, sta faktoring in forfaiting dva načina financiranja mednarodne trgovine. Ti se v glavnem uporabljajo za zavarovanje neporavnanih računov in terjatev. Faktoring vključuje nakup vseh terjatev ali vseh vrst terjatev. Za razliko od forfaitinga, ki temelji na transakciji ali projektu.

Top