Kljub temu se obe razlikovata v položaju banke do kupca in prodajalca blaga in storitev. Bančna garancija je garancija, ki jo banka da prodajalcu, da bo kupec plačil prodajalcu, če bo plačilo zamudil. Zato, da bi bolje razumeli izraze, morate vedeti samo razliko med akreditivom in bančno garancijo, zato si preberite.
Primerjalna tabela
| Podlaga za primerjavo | Akreditiv | Bančna garancija |
|---|---|---|
| Pomen | Akreditiv je finančni dokument za zavarovana plačila, tj. Podjetje kupčeve banke za plačilo prodajalcu, z navedenimi dokumenti. | Bančna garancija je garancija, ki jo banka da upravičencu v imenu prosilca, da izvede plačilo, če vlagatelj ne izpolni obveznosti plačila. |
| Odgovornost | Primarni | Sekundarno |
| Tveganje | Manj za trgovce in več za banko. | Več za trgovce in manj za banko. |
| Vpletene stranke | 5 ali več | 3 |
| Privzeto | Ne čaka na to, da se vlagatelj zahteva in upravičenec, da uveljavi podjetje. | Postane aktiven samo, ko vlagatelj zamudi s plačilom. |
| Plačilo | Plačilo se opravi le, če je izpolnjen pogoj. | Plačilo se izvrši ob neizpolnjevanju obveznosti. |
| Primerno za | Uvoz in izvoz | Vladne pogodbe |
Opredelitev akreditiva
Akreditiv je uradni dokument, ki ga banka izda v imenu kupca prodajalcu. V dokumentu je navedeno, da bo banka spoštovala osnutke, ki jih bo pripravil kupec, za dobavljeno blago, če dobavitelj (prodajalec) izpolni pogoje, navedene na dokumentu.
Prodajalec je moral upoštevati vse pogoje, ki jih je določil kupec in navedel v akreditivu. Poleg tega mora dokazati skladnost s pogoji s predložitvijo dokazil skupaj z ustrezno dokumentacijo o pošiljki. Ko bodo pogoji izpolnjeni, bo banka sredstva prenesla na prodajalca. Funkcije, ki jih izvaja akreditiv, so:
- Odstranitev kreditnega tveganja, če ima banka dober položaj.
- Zmanjšanje negotovosti, saj je trgovec seznanjen s pogoji, ki jih je treba izpolniti za plačilo.
- Ponuja varnost kupcu, ki želi plačati le, če so izpolnjeni pogoji, navedeni v akreditivu.
Različne vrste kreditnega pisma vključujejo Sight L / C, Usance L / C, Revolving L / C, Nepreklicni L / C, Standby L / C, Potrjen L / C in tako naprej.
Opredelitev bančne garancije
Bančna garancija se nanaša na pogodbo, v kateri banka daje upravičencu jamstvo v imenu stranke, da bo banka odgovorna za plačilo, v primeru, da kupec ne izpolni obveznosti. V tem sporazumu banka deluje kot porok, ki dolg dobavlja v treh delovnih dneh, če ga vlagatelj ne plača.
Ti se uporabljajo za zmanjšanje tveganja izgube, ki je povezana s poslovnimi pogodbami. Za to banka dobi določen znesek provizije na podlagi zajamčene vsote. Poleg tega banka ni zavezana k plačilu, kar pomeni, da lahko zavrne plačilo, če se ugotovi, da je zahtevek nezakonit. Obstajata dve vrsti bančne garancije:
- Finančno jamstvo
- Jamstvo za zmogljivost
Ključne razlike med akreditivi in bančno garancijo
Spodaj navedene točke so pomembne, kar zadeva razliko med akreditivom in bančno garancijo:
- Akreditiv je zaveza banke kupca banki prodajalca, da bo sprejela račune, ki jih je predložil prodajalec, in opravil plačilo pod določenimi pogoji. Garancija, ki jo banka da upravičencu v imenu prosilca za izvedbo plačila, če vlagatelj zamudi s plačilom, se imenuje bančna garancija.
- Pri akreditivu je primarna odgovornost le banka, ki naknadno izterja plačilo od stranke. Po drugi strani banka v bančni garanciji prevzame odgovornost, če stranka ne izvrši plačila.
- Ko gre za tveganje, je akreditiv bolj tvegan za banko, vendar manj za trgovca. V nasprotju s tem je bančno jamstvo za trgovca bolj tvegano, vendar manj za banko.
- V akreditivnem poslu je vključenih pet ali več strank, kot je vlagatelj, upravičenec, banka izdajateljica, svetovalna banka, pogajalska banka in potrjevalna banka (lahko ali pa tudi ne). V nasprotju s tem pa so v bančno garancijo vključene samo tri stranke, tj. Prosilec, upravičenec in bančnik.
- V akreditivu banka izplača plačilo, saj postane zapadla, tako da ne čaka na neplačilo vlagatelja in upravičenca, da uveljavi podjetje. Nasprotno, bančna garancija začne veljati, ko vlagatelj zamudi s plačilom upravičencu.
- Akreditiv zagotavlja, da bo znesek izplačan, če bodo storitve opravljene na določen način. V nasprotju s tem bančna garancija zmanjšuje izgubo, če stranke jamstva ne izpolnjujejo določenih pogojev.
- Akreditiv je primeren za uvoz in izvoz. Nasprotno pa bančna garancija ustreza državnim pogodbam.
Zaključek
Akreditiv se pogosto uporablja v mednarodni trgovini, vendar se je sčasoma začela uporabljati tudi v domači trgovini. Ne glede na to, ali gre za globalni trg ali lokalni, kot kupec morate vedno plačati za svoje nakupe, kar je olajšano z akreditivom. Po drugi strani se bančna garancija uporablja za izpolnjevanje različnih poslovnih obveznosti, pri čemer banka deluje kot porok in jamči upravičencu, kar je potrebno za izpolnjevanje poslovnih zahtev.
